短篇 2021年股市驚魂記 與 複委託繳上千萬的稅！2023年8月7日 CLEC投資理財

本週課程概述

本集分享一位投資朋友的「2021 年股市驚魂記」——從 2021 年 8 月接觸 CLEC 理念、借款投入市場，到 2022 年下跌時帳面大幅虧損、承受親友質疑與工作壓力，再到後來回漲獲利的完整心路歷程。他同時提出了自己接下來的規劃：是否要繼續加碼、是否要轉做複委託改買 QQQ。James 老師針對複委託與海外所得課稅的部分提供了明確建議。開頭也重申，頻道內容完全沒有商業行為、完全無償提供投資致富資訊，並非專業投資顧問，資訊僅供參考，不是投資建議。

本週課程重點

借款投入的實際過程

這位朋友 2021 年 10 月貸出 500 萬房貸，11 月依照老師說的 All in，2022 年 1 月把其中 300 萬投入 00757；另外用公司的紅利、年終加上股票質押，約 200 萬投入 00662。

下跌時的煎熬與「不動」的修煉

2022 年 6 月及 10 月的下跌，讓他的股票帳面虧損 360 萬。當時很不好受，好朋友質疑他、勸他趕快賣掉；但因為是借錢投資，反而不敢亂動，加上工作也不順利，雙重壓力下心裡出現煩亂，甚至抱怨自己為何要聽老師的理念。回頭看，他認為「不動」本身就是一種很好的體會與修煉。

回漲之後，反而更緊張

目前帳面已經翻為獲利 120 萬，正負來回將近 480 萬，而且集中在短短最近半年，這個幅度也嚇到他自己。有趣的是，回漲之後他反而更加緊張，深怕又跌回原本最慘的情況——他的結論是：「不賣」是非常難的功課。

複委託與海外所得的稅務風險

老師引述一則新聞：國稅局官員表示，海外財產交易所得的損失扣抵僅限同一年度，無法跨年度扣抵。基於這點，老師的建議是不要轉去做複委託——00662 的績效也比 QQQ 好，何必自找麻煩。台灣的投資朋友真的不要做複委託：績效未必比較好，還多了繳稅的風險與麻煩；而且除了最低稅負制之外，是否要繳美國遺產稅至今仍是灰色地帶。

學員問答精選

一位投資朋友分享 2021 至 2022 年的操作與心境，並提出下一步規劃的疑問。 他說明自己借房貸與質押共約 500 萬投入 00757 與 00662，經歷 2022 年帳面虧損 360 萬的低潮，如今轉為獲利 120 萬。目前他站在交叉路口：先前一直想還錢降低壓力，但現在想趁還有工作時，把年終或紅利繼續投入、讓部位更大。他也正在辦複委託，打算之後的可投資資金改買 QQQ，並把台灣的 00662 慢慢轉入 QQQ；雖然知道有海外所得 670 萬的限制，但初期先不考量，等真的碰到再賣掉一些還債。他也提到自己的資產多半是借來的，萬一沒有這份高收入的工作，就賣出一部分、減少質押與每月房貸負擔，並詢問老師這樣的做法是否可行。

老師的回覆： 不要轉到複委託。理由有三——第一，00662 的績效也比 QQQ 好，沒必要自找麻煩；第二，海外財產交易所得的損失扣抵僅限同一年度，無法跨年度扣抵，稅務上並不友善；第三，除了最低稅負制之外，是否需要繳美國遺產稅仍是灰色地帶。台灣的投資朋友真的不要做複委託：績效未必好，卻多了繳稅的風險與麻煩。