短篇【退休後的轉換抉擇：SPY還是QQQ？】2025年6月11日 CLEC投資理財頻道

00473 短篇 退休後的轉換抉擇，SPY 還是 QQQ。2025 年 6 月 11 日，CLEC 投資理財頻道。 以下來信內容： Hi James 老師您好，我曾在 2019 年上過您的課程，後來因工作繁忙未能持續參與。最近退休後在 YouTube 上重新看見您的頻道，非常開心。目前我有兩個問題想請教。 一、我打算將 Rollover IRA 中的股票轉換到 Roth IRA，不知道這個轉換時是以什麼價格來計算報稅？是當時的即時市價，還是以當天的收盤價為準？ 二、我從 2019 年開始陸續買進了一些 SPY 和 QQQ，現在看到老師您主要聚焦在 QQQ，我是否應該考慮把 SPY 賣出轉為 QQQ？謝謝老師。 以下為老師回覆內容： 你在進行 Roth IRA 轉換 Convert 時，若是在股市開盤期間作業，系統會以即時的市價完成轉換，就像平常市價買進或賣出股票一樣。如果轉換發生在股市尚未開盤或已經收盤後，則會以當天的收盤價作為轉換價格，這個價格也將是你報稅時的轉換成本。 至於你持有的 SPY，如果是放在應稅帳戶 Taxable Account，我不建議你直接賣出，因為可能會產生大量資本利得稅，不妨繼續持有。但如果你真的希望把資產集中在 QQQ，也可以考慮逐年轉換。 根據目前的稅法規定，長期資本利得持有超過一年，在一定收入範圍內是免稅的。夫妻合報約有 12 萬美元的免稅額度，單身報稅則約有 6 萬美元。這些免稅額度包含你其他收入，如社會安全金 Social Security 或其他來源的收入，如果總收入仍在上述範圍內，你可以善用這個條件，每年分批轉換 SPY 到 QQQ，降低稅負。 以上資訊供您參考，若還有其他疑問，歡迎再來信討論。歡迎在留言區分享你的經驗與想法，謝謝你的支持與觀看。 希望這些內容能幫助大家在投資過程中，不只看報酬，更能避開制度風險，保持清晰的邏輯與穩定的心態。持續學習、成長，是我們共同的努力方向。 免責宣告：本篇內容與影片為經驗分享，不構成任何專業投資或稅務建議，請讀者自行判斷、審慎評估。投資有風險，入市需謹慎。

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