短篇【國際帳戶不能質押？稅務居民搞錯就完了：外派族最該搞懂的美國投資邏輯】2025年7月23日 CLEC投資理財頻道

00503A 短篇國際帳戶不能質押，稅務居民搞錯就完了，外派族最該搞懂的美國投資邏輯，2025 年 7 月 23 日，CLEC 投資理財頻道。 以下來信內容： Hi James 老師，我從 00451 看了您的影片之後就被電到了，馬上把手上的閒錢買 00662 及 QQQ，公司有提供 Fidelity 401K Match，本來是投入 Traditional 401K，標的是 S&P 500，看了老師的影片後應該會更改設定為 Roth 401K，目前正努力將影片從 00398 一直往最新的看，但迫不及待想知道以下的問題，所以寫 mail 請教老師。 是這樣的，我是臺灣外派到美國員工，已經在美國快三年了，應該至少會在美國再待短則兩年，長則十幾二十年，目前也是都領美金薪水，看了老師的影片已經有投入 QQQ，但是目前是使用小券商 Moo，我想改申辦嘉信，是透過網路上自己申請好，還是透過老師認識的專員去辦理？ 若是專員的話，對於退休之後的質押操作會比較方便？還是說未來回臺灣比較好將資產從美國轉到臺灣？若要辦理嘉信，我是要透過臺灣護照辦理國際嘉信，還是直接用 SSN 去辦理就好？不知道兩者對於未來回到臺灣後，身為一個非稅務居民，對於使用國際版或者美國版在稅務的方面有什麼差別？ 我的認知是美國都會預扣 30% 的股利收入，不論是稅務或非稅務居民，不知道是否正確？反正打死不賣的話也不需要繳 capital gain，國際版或者美國版應該對未來不會有影響，但還是想請教老師有沒有什麼建議。 以上來信內容。 以下老師回覆： 你已經在美國快三年，你如果有拿到 W2 form 就是美國稅務居民。另外美國規定在美國居住 183 天以上或以下，以下資訊供你參考。國際版本你的股票賣出不用繳稅，但不可以質押，美國帳戶才可以質押，股息要被扣三分之一。 你在 Roth 401K 的資產要到 59 歲半才可以提領。你如果不是稅務居民，你資產應該儘量都放在臺灣，應該在臺灣投資就好，等你成為稅務居民再開戶。你如果要開戶，我建議你先跟 Lisa 聯絡再開始開戶，再詢問你的問題。我在美國的證券商是 Charles Schwab。Docs，YouTube 留言置頂文章最後有檔案連結。 在美國非公民或非永久居民，及未持有綠卡者，若符合以下任一條件將被視為美國稅務居民，需對全球收入報稅： 1. 綠卡測試：若您在稅務年度內的任何時間持有美國綠卡即成為合法永久居民，即自動被視為該年度的美國稅務居民。 2. 實質居留測試：若您未持有綠卡，仍可能因在美國的實際居留時間而被視為稅務居民，條件如下：當年度在美國居留至少 31 天，且過去三年內的居留天數總和達到 183 天。計算方式為：當年度在美國的所有天數乘以 1，前一年在美國的天數乘以三分之一，前兩年在美國的天數乘以六分之一。若上述加總達 183 天或以上，您即被視為該年度的美國稅務居民。 例外情況 exempt individual：某些人在美國的居留天數不計入實質居留測試，包括持有 F、J、M、Q 簽證的學生、教師或實習生在特定年限內，外交人員持 A 或 G 簽證，因醫療原因無法離境者，短期過境旅客在美國停留未滿 24 小時。這些人需提交 IRS 表格 Form 8843 以宣告其豁免身份。 實例說明： 假設您在以下三年內在美國的居留天數為：2025 年 120 天，2024 年 120 天，2023 年 120 天。 計算如下： 2025 年 120 天乘以 1 等於 120 天。 2024 年 120 天乘以三分之一等於 40 天。 2023 年 120 天乘以六分之一等於 20 天。 總計 120 加 40 加 20 等於 180 天。 由於未達 183 天，您在 2025 年不被視為美國稅務居民。 補充說明： 若您在某年成為稅務居民，通常從您當年首次進入美國的那天起算。若您同時符合綠卡測試和實質居留測試，稅務居民身份從兩者中較早的日期開始。若您在某年未滿足上述測試，但希望被視為該年度的稅務居民，可選擇第一年選擇 first year choice，需符合特定條件並提交相應宣告。 以上老師回覆。 記得訂閱、按讚、打開小鈴鐺，我們下次影片見。歡迎在留言區分享你的想法與經驗，謝謝你的支持與觀看，希望這些分享能幫助大家在投資時不只關注報酬率，更要懂得避開制度性風險，保持清晰的投資邏輯與良好的心態，不斷學習與成長是我們一起努力的方向。 免責宣告：本篇內容、影片與回覆均為經驗分享。

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